青岛市市南区实验小学决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况
1．主要职能：我单位主要实施小学义务教育，促进基础教育发展。
2．机构人员情况：我单位现核编90人，2018年末实有在职人数103人，退休36人。
3．机构人员当年变动情况及原因：2018年度在职人员中新分配3人，调入3人，退休1人，调出2人，人数比上年增加4.04%。新增加退休人员1人，增长率2.86%。
（二）当年取得的主要事业成效
我单位严格按照工作职责与范围开展业务。注重建设教师梯队，提升教育智慧，不断深化学习，提升教师内涵素养，强化研究与创新，提高教师专业水平。在上级主管部门的各项评价中均名列前茅。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
本年单位年初预算收入16047758元，支出16047758元。本年度执行过程中完全按预算进度及金额执行。
（二）收入支出执行情况
1．收入支出与预算对比分析
|
项目
|
年初预算（元）
|
年末决算（元）
|
|
收入
|
16047758
|
24720044.04
|
|
支出
|
16047758
|
25380400.57
|
在制定预算时合理、全面，执行过程中严格按预算进度及金额执行。但本年度拨付、支出的教师工资、保险提高是预算时没有的项目，因此决算中收支加大。
2．收入支出结构分析
收入结构：财政拨款收入占本年收入的100%。
支出结构：按资金来源分，财政拨款支出占本年支出的100%；按支出性质分，基本支出占本年支出的68%，项目支出占本年支出的32%；按支出经济分类分，工资福利支出占本年支出的62.56%，商品和服务支出占本年支出的21.18%，对个人和家庭的补助占本年支出的10.95%，其他资本性支出占本年支出的5.31%。
3．重点经济分类支出执行情况
（1）“三公”经费支出情况：
本年度的“三公”经费支出只有“公务接待费”，本年学校邀请专家为学生进行指导，产生住宿费。
（2）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
目前，我单位不存在腐败、浪费的现象。今后会继续本着节约、合理的原则，尽量少的安排公务接待，降低“三公”经费支出。
（3）没有其他对单位影响较大的支出情况。
（三）年末结转和结余情况
本年度结转108276元，都为项目支出结转，占总结转100%。结转后的资金待下年继续使用。
三、资产负债情况分析
（一）资产负债结构情况
|
资产类别
|
占资产总量(%)
|
比上年增减（%）
|
|
流动资产
|
2.49
|
-71.83
|
|
固定资产
|
97.51
|
6.04
|
|
负债类别
|
占负债总量(%)
|
比上年增减（%）
|
|
其他应付款
|
100
|
0
|
（二）资产负债对比分析
本年度的资产负债率为1.63%，较上一年的1.89%，下降13.76%。这是因为本年按照要求我单位上缴了“其他应付款”中的财政资金负债减少，而固定资产有所增加。。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
我校财务管理制度健全，岗位职责明确。校领导高度重视预算、决算工作，派专人学习并据实编制决算报表。按照操作流程进行表间的合理性、逻辑性审核，注重与上年比对，进行重点数据的分析。
我校财务工作开展一直合规、合法，顺畅进行。今后将继续秉承。
3