青岛八大峡小学资产和受赠物管理使用情况公示

2018年度青岛八大峡小学国有资产分析报告

为适应向全国人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产占有、使用、变动以及管理情况等分析报告如下：

一、  单位基本情况

青岛八大峡小学属于事业单位；财务隶属关系为二级单位；学校有固定资产总管理员1人，固定资产分管理员7人；本校执行事业单位会计制度；截止2018年12月31日，事业编制28人；实有在职人员42人。

二、资产情况分析

（一）总体情况

 截至2018年12月31日，我单位资产总计账面数（净值，下同）1,674.73万元；经清查盘点后，资产总计实有数1,674.73万元。负债总计账面数13.37万元。净资产总计账面数1,661.36万元。

 1.按单位性质资产情况。 我单位行政单位国有资产0万元，占0%；事业单位国有资产1,674.73万元，占100%；民间非营利组织国有资产0万元，占0%。

 2.资产构成情况。 流动资产13.37万元，占0.8%；固定资产935.42万元，占55.85%；在建工程0万元，占0%；长期投资0万元，占0%；无形资产725.94万元，占43.35%；其他资产0万元，占0%。

 3.固定资产构成情况。 我单位固定资产期末账面数原值935.42万元，累计折旧0万元，净值935.42万元，其中：土地、房屋及构筑物294.1万元，占固定资产的31.44%；通用设备380.59万元，占40.69%；专用设备146.7万元，占15.68%；文物和陈列品0万元，占0%；图书档案33.86万元，占3.62%；家具、用具、装具及动植物80.16万元，占8.57%。

 表 1: 固定资产 构成 情况表

                                                                   单位:万元

 （二）具体管理情况

 1.资产配置情况

 我单位新增固定资产65.92万元。从资产类别分析，新增土地、房屋及构筑物2.6万元，占3.94%；新增通用设备44.84万元，占68.03%；新增专用设备11万元，占16.69%；新增文物和陈列品0万元，占0%；新增图书档案2.96万元，占4.49%；新增家具、用具、装具及动植物4.51万元，占6.85%。从配置方式分析，新购固定资产65.92万元，占100%；调拨0万元，占0%；接受捐赠0万元，占0%；置换0万元，占0%；其他方式新增0万元，占0%。

 我单位新增无形资产0万元，其中：新增专利0万元，占%；新增非专利技术0万元，占%；新增土地使用权0万元，占%；新增计算机软件0万元，占%。从配置方式分析，新购无形资产0万元，占%；调拨0万元，占%；接受捐赠0万元，占%；置换0万元，占%；其他方式新增0万元，占%。

2.资产使用情况。

 （1）资产使用情况。 按照使用情况，我单位使用固定资产总计935.42万元，其中自用935.42万元；闲置0万元；其他0万元。无形资产总计725.94万元；其中自用725.94万元；闲置0万元；其他0万元。

 （2）出租出借情况。 我单位出租出借资产，总计0万元。从资产类别上分析，流动资产总计0万元，固定资产总计0万元，其中：房屋类资产总计0万元，占固定资产比值为%，无形资产总计0万元，在建工程0万元，其他资产0万元。从单位性质上分析，行政单位占比%，事业单位占比%，民间非盈利组织占比%。

 （3）对外投资情况。 我单位对外投资出资资产账面情况，总计0万元。从资产类别上分析，流动资产总计0万元，固定资产总计0万元，无形资产总计0万元，其他资产0万元。从单位性质上分析，行政单位占比%，事业单位占比%，民间非盈利组织占比%。从投资类型分析，短期投资出资资产账面原值0万元，长期债券投资出资资产账面原值0万元，长期股权投资出资资产账面原值0万元。

 3.资产处置情况

 我单位处置资产总额合计2.33万元。从资产类别分析,流动资产合计0万元，占比0%,固定资产合计2.33万元，占比100%，其中：土地、房屋及构筑物资产合计0万元，占固定资产比值0%，通用设备类资产合计0万元，占固定资产比值0%，专用设备类资产合计0万元，占固定资产比值0%，文物和陈列品类资产合计0万元，占固定资产比值0%，图书档案类资产合计0万元，占固定资产比值0%，家具、用具、装具及动植物类资产合计2.33万元，占固定资产比值100%。无形资产合计0万元，占比0%,长期投资合计0万元，占比0%,在建工程合计0万元，占比0%,其他资产合计0万元，占比0%。从处置形式上分析，出售\出让\转让0万元，占比0%，无偿调拨（划转）0万元，占比0%，对外捐赠0万元，占比0%，置换0万元，占比0%，报废报损0万元，占比0%，货币性资产损失核销0万元，占比0%，其他2.33万元，占比100%。

 4.资产收益情况

 我单位有偿使用收益总计0万元,其中：出租出借收益0万元,对外投资收益0万元。资产处置收益0万元，其中：本期处置事项收益0万元，往期处置事项收益0万元。本期已缴收益0万元。

（三）重点资产管理情况。

1.土地资产情况

 我单位期末账面面积7,259.00平方米，期末账面原值725.94万元。从配置情况分析，本年度配置共计0.00平方米，原值0万元。其中：新购0.00平方米，原值0万元，调拨0.00平方米，原值0万元，接收捐赠0.00平方米，原值0万元，置换0.00平方米，原值0万元，其他0.00平方米，原值0万元。从使用状况方面分析，自用7,259.00平方米，占比100%，出租出借0.00平方米,占比0%，闲置0.00平方米,占比0%，其他0.00平方米,占比0%。

 2.房屋资产情况

 我单位房屋期末账面面积4,377.00平方米，期末账面原值263.5万元，使用其他单位房屋面积0.00平方米，已投入使用在建工程未转固房屋面积0.00平方米。其中：办公用房本单位房屋期末数为796.00平方米，使用其他单位房屋期末数为0.00平方米，已投入使用的在建工程未转固房屋期末数为0.00平方米，人均占有办公用房面积为18.95平方米，人均占用实际办公用房面积为18.95平方米。从使用状况分析，自用796.00平方米，占比100%,出租出借0.00平方米，占比0%,闲置0.00平方米，占比0%,其他0.00平方米，占比0%。

 3.车辆资产情况

 我单位期末账面数量为0辆，期末账面原值为0万元。从使用状况分析自用0辆，占比%，出租出借0辆，占比%，闲置0辆，占比%，其他0辆，占比%。从公车改革情况分析，车改方案未批复共0辆，车改方案已批复共0辆。每百人车辆占有量0.00辆。

 4.大型设备资产情况

 我单位期末账面数量为0，期末账面原值为0万元。从使用状况分析自用0，占比%，出租出借0，占比%，闲置0，占比%，其他0，占比%。

三、资产管理工作的成效及经验

通过自查，学校在账的固定资产能保证正常使用，对于新增加的固定资产能及时入账，报废的固定资产能及时清理，做到账实相符、账账相符。

 四、资产管理工作存在的问题及原因分析

 固定资产软件更换后，熟悉需要一定时间。

五、对管理中存在问题的整改措施

 学校将进一步健全完善学校资产管理制度。

 六、加强资产管理工作的建议

此次工作，使我们更加认识到学校固定资产工作的重要性，学校将进一步健全完善学校资产管理制度，并认真组织实施，规范学校资产管理的程序，加强学校资产监管，确保学校国有资产安全完整、有效的使用。