一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。学校主要职能是实施小学教育教学任务，促进基础教育发展。
2．机构人员情况。本年初学校在职人员44人，离休人员2，退休人员51人；年末在职人员42人，离休人员2人，退休人员52人。
3．机构人员当年变动情况及原因：辞职1人；退休1人。
（二）当年取得的主要事业成效
学校在创建青岛市现代化学校的基础上，各方面稳步提升，注重教师培训，不断提升教师内涵素养，强化研究与创新，提高教师专业水平。建设全自动录播教室，为学生现代化学习提供广阔平台，迎接来自各地教育部门领导专家的参观交流。多项特色工作和丰富多彩的师生活动先后被省市各大媒体宣传和报道，提升了学校的知名度美誉度。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
本年度学校收入11478970.17元，支出11517972.45元。上年度共收入13125837.66元，共支出13314455.23元。本年度经费减少，项目经费支出减少。
（二）收入支出执行情况
本年学校共收入11478970.17元，共支出11517972.45元，累计结转0元。上年度共收入13125837.66元，共支出13314455.23元。本年度经费减少，累计支出减少1796482.78元。
1．收入支出与预算对比分析
（1）本年学校预算收入10007857元，预算支出9443352元，本年学校实际收入11478970.17元，实际支出11517972.45元，预算收入小于决算收入1471113.17元，实际支出高出预算支出2074620.45元，累计结转0元。
（2）实际支出比预算支出多2074620.45元，是由于本年度上级教育部门加大了对教学第一线的经费投入，因为大幅度的提高了教师的工资水平。
2．收入支出结构分析
收入结构：本年收入为财政拨款收入和上级补助收入。
支出结构：按资金来源分，财政拨款支出占本年支出的98.32%，上级补助支出占本年支出的1.68%；按支出性质分，基本支出占本年支出的78.6%，项目支出占本年支出的21.4%；按支出经济分类分，工资福利支出占本年支出的58.08%，商品和服务支出占本年支出的15.01%，对个人和家庭的补助占本年支出的24.68%，其他资本性支出占本年支出的2.23%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：本年度虽然无因公出国支出，但今年有3060元外来务工招生教师加班餐费，被记入了公务接待费，教师加班2批次及110人次加班，本年度将继续厉行节俭，减少公务接待，节省接待费用。
（2）本年度无会议费支出。
（3）培训费支出情况：本年度培训费支出20490元，去年培训费支出38353元，比去年减少，因为本年度培训交通费、住宿费、餐费等计入差旅费。
（4）其他对单位影响较大的支出有劳务费、委托业务费，均属正常支出。
（5）本单位在2018年的各项经费支出属正常。
4.财政拨款收入、支出分析
本年学校实际收入11478970.17元，实际支出11517972.45元，其中基本9053072.12元，项目2464900.33元，年初结转结余39002.28，年末结转结余0元。
（三）年末结转和结余情况
年末基本支出结转0元，项目支出结转0元。
（四）绩效目标完成情况。
1.本年度项目经费全部支出，达到预期目标。
2.本单位整体支出绩效目标实现。
（五）当年预算执行及绩效管理中无存在问题、原因及改进措施。
三、资产负债情况分析
本年度资产负债情况基本保持平稳，无大的情况变动。年末单位资产总额16747290.02元，其中固定资产16613617.92元。
（一）资产负债结构情况。
对资产负债具体构成进行分析，资产16747290.02元（其中货币资金123672.1元，其他应收款10000元，固定资产16613617.92），负债133672.1元，净资产16613617.92元。
（二）资产负债对比分析。
本单位负债为其他应付款133672.1元，为质保金和工会经费，不存在风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
根据上级下达的财务管理文件、预算、决算意见，合理编报单位的财务预决算，支出情况正常，资金使用公开、透明。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
五、行政事业单位财务分析指标
（一）行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
（二）事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
名词解释
一、财政拨款收入：指由省级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。如幼儿园开展教育保育工作开展取得的保教费收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、教育支出（类）教育事务（款）行政运行（项）。主要反映用于行政人员的工资、福利，及行政办公支出：反应青岛市市南区教育体育局行政单位基本支出。
十七、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于人员出国培训经费。
十八、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于学前教育的人员经费及培训、设备购置的、修缮支出
十九、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于小学教育的人员经费及培训、设备购置的、修缮支出。
二十、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于初中教育的人员经费及培训、设备购置的、修缮支出。
二十一、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于事业单位教育的人员经费及培训、设备购置的、修缮支出。
二十二、教育支出（类）特殊教育（款）特殊教育（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于特殊教育的人员经费及培训、设备购置的、修缮支出等。
二十三、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于义务教育段教育的设备购置的、大型修缮、房屋建筑物的改造支出等。
二十四、文化体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于体育的人员支出等。
二十五、文化体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于少体中心和少体校的设备购置的、大型修缮、房屋建筑物的改造支出等。
二十六、文化体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）：反应青岛市市南区教育体育局用于少体中心和少体校的设备购置的、开展体育活动等。
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